您當前的位置：
首頁
>
法定主動公開內(nèi)容
>
處罰/強制
>
辦理結(jié)果
- [ 索引號 ]
- 11500222009312115F/2024-00197
- [ 發(fā)文字號 ]
- 綦江財發(fā)〔2024〕283號
- [ 主題分類 ]
- 財政、金融、審計
- [ 體裁分類 ]
- 財政
- [ 發(fā)布機構(gòu) ]
- 綦江區(qū)財政局
- [ 有效性 ]
- 有效
- [ 成文日期 ]
- 2024-10-25
- [ 發(fā)布日期 ]
- 2024-10-28
重慶市綦江區(qū)財政局關(guān)于責(zé)令重慶市綦江區(qū)嘉杰會計咨詢服務(wù)部限期整改通知書
重慶市綦江區(qū)嘉杰會計咨詢服務(wù)部：
我局在調(diào)查大同醫(yī)院劉述明反映你公司處理的代賬業(yè)務(wù)存在諸多不規(guī)范財務(wù)問題過程中，發(fā)現(xiàn)存在如下問題：
一、公司內(nèi)控制度執(zhí)行不規(guī)范。如：與大同醫(yī)院辦理的2024年1-3月、7-9月票據(jù)交接中無收入票據(jù)及金額記錄；2023年10-12月、2024年1-3月票據(jù)交接中無費用金額記錄。
二、受理的大同醫(yī)院業(yè)務(wù)中，部分票據(jù)存在未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審簽即入賬。如：2024年4月29日發(fā)生且已入賬的用血費用1,085.28元、2024年3月1日發(fā)生且已入賬的廣告服務(wù)費9,980.00元等均未經(jīng)單位財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)或負責(zé)人審簽即列支入賬。
三、已入賬的大同醫(yī)院部分支出無收款方發(fā)票。如：2023年11月第20號記賬憑證，付材料費1,108.00元；2024年5月28日發(fā)生且已入賬的車輛油費1847.16元等均無正式發(fā)票。
你公司的上述行為已違反《會計法》第二十五條、第十四條和《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》第十九條、第二十條。經(jīng)研究決定，責(zé)令你公司完善內(nèi)控管理，強化票據(jù)審核，補齊相應(yīng)手續(xù)及發(fā)票，并于2024年11月30日前將整改情況書面上報我局。
特此通知
聯(lián)系人：李旭??????? 聯(lián)系電話：023-48668307
????????????????????????????????????????????????????????????重慶市綦江區(qū)財政局
??????????????????????????????????????????????????????????????2024年10月25日
