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辦理結果
- [ 索引號 ]
- 11500222009312115F/2024-00197
- [ 發文字號 ]
- 綦江財發〔2024〕283號
- [ 主題分類 ]
- 財政、金融、審計
- [ 體裁分類 ]
- 財政
- [ 發布機構 ]
- 綦江區財政局
- [ 有效性 ]
- 有效
- [ 成文日期 ]
- 2024-10-25
- [ 發布日期 ]
- 2024-10-28
重慶市綦江區財政局關于責令重慶市綦江區嘉杰會計咨詢服務部限期整改通知書
重慶市綦江區嘉杰會計咨詢服務部：
我局在調查大同醫院劉述明反映你公司處理的代賬業務存在諸多不規范財務問題過程中，發現存在如下問題：
一、公司內控制度執行不規范。如：與大同醫院辦理的2024年1-3月、7-9月票據交接中無收入票據及金額記錄；2023年10-12月、2024年1-3月票據交接中無費用金額記錄。
二、受理的大同醫院業務中，部分票據存在未經領導審簽即入賬。如：2024年4月29日發生且已入賬的用血費用1,085.28元、2024年3月1日發生且已入賬的廣告服務費9,980.00元等均未經單位財務領導或負責人審簽即列支入賬。
三、已入賬的大同醫院部分支出無收款方發票。如：2023年11月第20號記賬憑證，付材料費1,108.00元；2024年5月28日發生且已入賬的車輛油費1847.16元等均無正式發票。
你公司的上述行為已違反《會計法》第二十五條、第十四條和《中華人民共和國發票管理辦法》第十九條、第二十條。經研究決定，責令你公司完善內控管理，強化票據審核，補齊相應手續及發票，并于2024年11月30日前將整改情況書面上報我局。
特此通知
聯系人：李旭??????? 聯系電話：023-48668307
????????????????????????????????????????????????????????????重慶市綦江區財政局
??????????????????????????????????????????????????????????????2024年10月25日
